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[{"id":3239,"title":"某投资者以98元购买了该债券，则其当期收益率为（）。","stem":"某国债年2021年6月6日发行，8年期，每年付息一次，债券的面值为100元，票面利率为2%。","options":"2%^*@*^2.04%^*@*^4.08%^*@*^4%","answer":"B","explanation":"当期收益率计算公式为：Y=C\/P×100%，其中Y表示当期收益率，C表示每年利息收入，P表示债券价格。则：当期收益率=（100×2%）\/98×100%=2.04%。"},{"id":3943,"title":"当天的利息为（）元。","stem":"2022年2月1日，某年息6%、面值100元，每半年付息付息一次的债券，上次付息日为2021年12月31日。净价报价为103元，按照实际天数计算。","options":"0.51^*@*^0.53^*@*^6^*@*^0.54","answer":"A","explanation":"累计天数（算头不算尾）=31天（1月）+0天（2月）=31天<div>累计利息=100*6%*31\/365≈0.51元。<\/div>"},{"id":3179,"title":"中央银行降低存款准备金率，债券价格将会（）。","stem":"2011年，中国人民银行加大了宏观金融调控的力度，灵活运用货币政策工具：第一，运用公开市场操作，2007年累计发行央行票据4.07万亿元，其中对商业银行定向发行的3年期央行票据5 550亿元；第二，适时运用存款准备金率工具，年内共上调人民币存款准备金率10次；第三，年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率。<div>根据以上资料，回答下列问题：<\/div>","options":"上升^*@*^下降^*@*^不变^*@*^不能确定","answer":"A","explanation":"中央银行降低存款准备金率，债券价格将会上升。"},{"id":12950,"title":"假设小李在A基金募集期间产生利息40元，其认购份额为（）。","stem":"2022年3月10日，小李投资5000元认购A开放式基金，认购费率为2.5%；投资2000元申购B开放式基金，申购费率为2.5%。","options":"4878.05^*@*^4918.05^*@*^4858.05^*@*^4828.05","answer":"B","explanation":"净认购份额=（净认购金额+认购利息）\/基金份额初始面值，其中：净认购金额=认购金额\/（1+认购费率）=5000\/（1+2.5%）=4878.0488，净认购份额=（4878.0488+40）\/1=4918.05份。"},{"id":7946,"title":"该远期合约价值为（）。","stem":"假设一只无分红的股票价格为每手25元，市场无风险利率为6%，某投资者签订了一份期限为1年的以这只股票为标的资产的远期合约。","options":"25元^*@*^26.5元^*@*^24.4元^*@*^21元","answer":"B","explanation":"远期合约价值为：25×（1+6%）=26.5元。"},{"id":8545,"title":"中央银行可以采取的一般性货币政策包括（）。","stem":"2011年，中国人民银行加大了宏观金融调控的力度，灵活运用货币政策工具：第一，运用公开市场操作，2007年累计发行央行票据4.07万亿元，其中对商业银行定向发行的3年期央行票据5 550亿元；第二，适时运用存款准备金率工具，年内共上调人民币存款准备金率10次；第三，年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率。<div>根据以上资料，回答下列问题：<\/div>","options":"存款准备金制度^*@*^再贴现^*@*^证券市场信用控制^*@*^公开市场业务","answer":"A,B,D","explanation":"一般性货币政策包括存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务。<div>C项，证券市场信用控制属于选择性货币政策工具。<\/div>"},{"id":4975,"title":"证券公司的收益来源为（）。","stem":"某投资者与某证券公司签订了证券交易委托代理协议，按照证券交易品种开立了股票交易账户，并且也开立了用于证券交易资金清算的专用资金账户。<div>根据以上资料，回答下列问题：<\/div>","options":"买卖差价^*@*^佣金^*@*^管理收益^*@*^承销费","answer":"B","explanation":"在证券经纪业务中，证券公司只收取一定比例的佣金作为业务收入。"},{"id":8779,"title":"根据《证券投资基金法》的规定，证监会应当自受理公开募集基金的募集注册申请之日起（）内依照法律、行政法规及国务院证券监督管理机构的规定进行审查，作出注册或者不予注册的决定。","stem":"某基金管理公司准备公开募集一只新基金，已向证监会提交募集注册的申请，并于2022年1月18日收到证监会准予的文件，收到文件后于2022年6月1日开始募集。","options":"2个月^*@*^3个月^*@*^6个月^*@*^8个月","answer":"C","explanation":"根据《证券投资基金法》的规定，国务院证券监督管理机构应当自受理公开募集基金的募集注册申请之日起6个月内依照法律、行政法规及国务院证券监督管理机构的规定进行审查，作出注册或者不予注册的决定。"},{"id":4866,"title":"2022年度，该公司一个完整会计年度经审计的期末净资产为负值。上海证券交易所可以决定（）。","stem":"A公司于2016年在上海证券交易所上市，上市后该公司一直保持盈利，但盈利水平逐年降低，至2021年，其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元。暂不考虑其他因素，请根据上述背景信息回答以下问题。","options":"报告中国证监会提请对该公司进行现场稽查^*@*^终止该公司股票上市^*@*^责令该公司股票停牌2个月^*@*^对该公司股票实施退市风险警示","answer":"B","explanation":"上市公司出现下列情形之一的，证券交易所对其股票实施退市风险警示：\r<div>（1）最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元，或追溯重述后最近—个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币亿元。\r<\/div><div>（2）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。\r<\/div><div>（3）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告。\r<\/div><div>（4）中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触及第（1）项、第（2）项情形的。\r<\/div><div>（5）证券交易所认定的其他情形。<\/div><div>上市公司最近连续两个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及规定的财务类强制退市情形的，证券交易所决定终止其股票上市。<\/div><div>本题中，2021年、2022年年度经审计的期末净资产均为负值，故交易所可决定终止其股票上市。<\/div>"},{"id":7105,"title":"如果张先生从B银行借款，到期时的本息和为（）元。","stem":"张先生需要借款10 000元，借款期限为2年，当前市场年利率为6%。他向银行进行咨询，A银行给予张先生单利计算的借款条件；B银行给予张先生按年复利的借款条件。","options":"11 210^*@*^11 216^*@*^11 236^*@*^11 240","answer":"C","explanation":"B银行为复利计算，到期时本息和为10000*（1+6%）^2=11236（元）。"},{"id":1935,"title":"中央银行可以采取的一般性货币政策包括（）。","stem":"2011年，中国人民银行加大了宏观金融调控的力度，灵活运用货币政策工具：第一，运用公开市场操作，2007年累计发行央行票据4.07万亿元，其中对商业银行定向发行的3年期央行票据5 550亿元；第二，适时运用存款准备金率工具，年内共上调人民币存款准备金率10次；第三，年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率。<div>根据以上资料，回答下列问题：<\/div>","options":"存款准备金制度^*@*^再贴现^*@*^证券市场信用控制^*@*^公开市场业务","answer":"A,B,D","explanation":"一般性货币政策包括存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务。<div>C项，证券市场信用控制属于选择性货币政策工具。<\/div>"},{"id":1929,"title":"证券公司经营承销与保荐业务，应当经（）核准。","stem":"甲股份公司拟公开发行股票，与A证券公司签订了证券包销协议，发行价格为甲公司与A证券公司协商确定。承销期结束后，A证券公司将剩余证券全部自行购入。","options":"中国证监会^*@*^中国证券业协会^*@*^证券交易所^*@*^中国人民银行","answer":"A","explanation":"证券公司经营承销与保荐业务，应当经中国证监会核准。"},{"id":7408,"title":"李某的五年发展计划，使A证券公司面临的主要风险是（）。","stem":"2019年3月，A证券公司任命李某为公司新一任首席执行官。2020年2月，李某公布该公司五年的发展计划。A证券公司“看中”因信用评级下滑价格走低但收益率上升的C国的国家主权债券，于是大量买入，并将其抵押获取贷款，希望能够获取利差。随着C国财政危机的不断加深， A公司股价受到影响持续走低。<div>根据以上材料，回答以下问题。<\/div>","options":"信用风险^*@*^市场风险^*@*^战略风险^*@*^声誉风险","answer":"C","explanation":"选项C正确。战略风险是指证券公司在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给证券公司造成损失或不利影响的风险。5年发展计划是一种长期的发展规划，因此属于战略风险。 "},{"id":8540,"title":"本题中，该证券发行承销方式采用的是（）。","stem":"甲股份公司拟公开发行股票，与A证券公司签订了证券包销协议，发行价格为甲公司与A证券公司协商确定。承销期结束后，A证券公司将剩余证券全部自行购入。","options":"代销^*@*^包销^*@*^全额包销^*@*^余额包销","answer":"D","explanation":"证券承销业务可以采取代销或者包销方式。证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将剩余神犬全部自行购入的承销方式，前者为全额包销，后者为余额包销。<div>证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。<\/div><div>本题中，承销期结束后，A证券公司将剩余证券全部自行购入，因此是余额包销。<\/div>"},{"id":6089,"title":"下列关于优先股的说法，正确的有（）。","stem":"根据《国务院关于开展优先股试点的指导意见》2019年初，某上市公司非开发行首期优先股3亿股，募集资金12亿元，期限3+N年，股息率4.80%。2020年，该上市公司召开股东大会，对非公开发行第二期优先股2亿股的议案进行表决。请根据上述背景信息回答以下问题。","options":"优先股既像债券，又像股票^*@*^在破产清算时，优先股股东对公司剩余财产的权利先于普通股，但在债权人之后^*@*^优先股股东对公司经营的影响力要大于普通股股东^*@*^优先股的股息，须在派发普通股股息之前派发","answer":"A,B,D","explanation":"优先股既像债券，又像股票,其\"优先\"主要体现在:—是通常具有固定的股息(类似债券)，并须在派发普通股股息之前派发;二是在破产清算时，优先股股东对公司剩余财产的权利先于普通股股东，但在债权人之后。\r<div>—般来讲，优先股股东对公司日常经营管理事务没有表决权，仅在与之利益密切相关的特定事项上享有表决权，优先股股东对公司经营的影响力要小于普通股股东。<\/div>"},{"id":45,"title":"王某是一名资深股民，发现A房地产公司估值偏低且技术形态良好，果断买进1000股。王某的这笔买进，对A房地产公司而言，属于（）。","stem":"2021年，A房地产公司计划明年初在市中心开发新楼盘，准备向外融资。该公司准备了两种融资方案：一是向外发行股票，二是通过银行的“开发贷”获得资金。<div>根据上述材料，回答下列问题。<\/div>","options":"直接融资^*@*^间接融资^*@*^正向融资^*@*^反向融资","answer":"A","explanation":"公司通过发行股票向外融资，属于典型的直接融资。本题中，王某买进A公司股票，资金从王某到房产公司，是典型的直接融资。"},{"id":8302,"title":"与直接融资相比，A公司通过“开发贷”获得资金的这种方式，具有的特点包括（）。","stem":"2021年，A房地产公司计划明年初在市中心开发新楼盘，准备向外融资。该公司准备了两种融资方案：一是向外发行股票，二是通过银行的“开发贷”获得资金。<div>根据上述材料，回答下列问题。<\/div>","options":"A公司直接从资金供给者手里获得资金^*@*^融资者具有相对较强的自主性^*@*^融资信誉的差异性相对较小^*@*^到期必须归还并支付利息","answer":"C,D","explanation":"A公司通过银行“开发贷”获得资金属于间接融资。间接融资的主动权主要掌握在金融中介手中，A公司并不与资金供给者形成直接的债权债务关系，因此AB说法错误。"},{"id":3618,"title":"期货价格已成为资源定价依据，并在国际上产生了影响，充分体现衍生工具市场（）的功能。","stem":"某年国储局根据期货价格畸高现象，数次抛售库存天然橡胶，年末又宣布取消下一年度进口配额管理，同时将国内两大垦区的天然橡胶农林特产税改为农业税。","options":"风险对冲^*@*^资源配置^*@*^价格发现^*@*^锁定利润","answer":"C","explanation":"充分体现衍生工具市场价格发现的功能。"},{"id":304,"title":"个人投资者的特点包括（）。","stem":"某企业为筹集资金，计划发行债券200万元，并承诺1年后还本付息。因为有政府担保，不少投资者都购买了该债券。","options":"资金规模有限^*@*^投资管理专业化^*@*^投资行为具有随意性、分散性和短期性^*@*^投资结构组合化","answer":"A,C","explanation":"个人投资者的特点包括以下四个方面：<div>（1）资金规模有限；<\/div><div>（2）专业知识相对匮乏；<\/div><div>（3）投资行为具有随意性、分散性和短期性；<\/div><div>（4）投资的灵活性强。<\/div><div>BD是机构投资者的特点。<\/div>"},{"id":12879,"title":"普通股股东持有股票的收益来源包括（）。","stem":"某股份公司是一家上市公司，2018年，为筹集资金，拟以增发股票的方式从市场融资。张先生作为一名资深股民，非常看好该公司，因此在该股份公司增发股票时，买入2000股，5元\/股。2021年，张先生持有的该公司股票已经上涨到10元\/股，准备卖出。","options":"股息^*@*^红利^*@*^资本利得^*@*^投资收益","answer":"A,B,C","explanation":"股票的收益来源可分成两类：一是来自股份公司，即公司派发的股息、红利；二是来自股票流通，当股票的市场价格高于买入价格时，卖出股票就可以赚取差价收益，这种差价收益被称为资本利得。"},{"id":2228,"title":"该个人投资者关于基金所涉税收，说法正确的是（）。","stem":"2022年9月1日，某个人投资者在申购A开放式是基金，在申购时未选择分红方式。","options":"买卖基金份额需征收印花税^*@*^申购和赎回基金份额取得的差价收入暂不征收个人所得税^*@*^从基金分配中取得的收入暂不征收个人所得税^*@*^按买卖基金份额的差额征收增值税","answer":"B,C","explanation":"个人投资者投资基金的税收：<div>（1）个人投资者买卖基金份额免征增值税。<\/div><div>（2）个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。<\/div><div>（3）个人投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。<\/div><div>（4）个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂不征收个人所得税。<\/div>"},{"id":12184,"title":"该公司的速动比率为（）。","stem":"某证券公司流动资产为900万元，其中应收票据300万元，应收存款200万元，存货400万元，流动资产占资产总额20%。流动负债为600万元，流动负债占负债总额的25%。\r<div>根据以上材料，回答下列问题。\r<\/div>","options":"1.5^*@*^0.8^*@*^0.67^*@*^1","answer":"B","explanation":"速动比率，又称“酸性测验比率”，是指企业速动资产与流动负债的比率，其计算公式为：速动比率=速动资产\/流动负债。\r<div>流动资产包括现金、应收账款、有价证券、存货；速动资产则是指企业拥有的现金、有价证券和应收账款，不包括存货，即：速动资产=流动资产-存货；\r<\/div><div>根据速动比例计算公式：速动比率=速动资产\/流动负债=（900-400）\/600=0.8<\/div>"},{"id":12927,"title":"公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。下列意见符合法律规定的是( )。","stem":"某股份公司是一家上市公司，2018年，为筹集资金，拟以增发股票的方式从市场融资。张先生作为一名资深股民，非常看好该公司，因此在该股份公司增发股票时，买入2000股，5元\/股。2021年，张先生持有的该公司股票已经上涨到10元\/股，准备卖出。","options":"现股市行情低迷，应以低于票面金额的价格发行，便于快速募集资金^*@*^现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额低于8元之间定价，投资者易于接受^*@*^超过票面金额发行股票须经证监会批准，成本太高，应平价发行为宜^*@*^以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行","answer":"B,D","explanation":"股票发行可以平价发行，也可以溢价发行，但是不能折价发行。"},{"id":12796,"title":"关于证券服务机构，下列说法错误的是（）。","stem":"从20世纪80年代开始，我国恢复国债发行，一批中小企业开始进行多种形式的股份制、企业债券的尝试。随着证券发行的增多和投资者队伍的扩大，对证券流通与发行的中介需求日增，由此催生了最初的证券中介业务和第一批证券经营机构。<div>目前，随着我国证券市场发展的逐步发展，各运行监管已逐步完善。<\/div>","options":"是依法设立从事证券服务业务的法人机构^*@*^包括会计师事务所、律师事务所以及从事证券投资咨询、资产评估、资信评级、财务顾问、信息技术系统服务的证券服务机构^*@*^从事证券投资咨询服务，应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案^*@*^从事证券投资咨询以外的其他证券服务业务，应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案","answer":"C","explanation":"从事证券投资咨询以外的其他证券服务业务，应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案。"},{"id":9851,"title":"存托凭证发行法律关系中的主体包括（）。","stem":"中国境内甲公司在美国发行普通股并上市，为了方便中国境内投资者投资，甲公司与A银行签署存托协议，由A银行将甲公司在美国发行上市的普通股打包，在中国境内发行CDR，假如拟定每一份CDR代表0.1股甲公司在美国发行上市的普通股。","options":"基础证券发行人^*@*^托管人^*@*^存托人^*@*^存托凭证持有人","answer":"A,C,D","explanation":"存托凭证参与主体包括：基础证券发行人、存托人和存托凭证持有人。选项ACD正确。"},{"id":10113,"title":"若2年后债券发行人以1050元的价格赎回，第一赎回日为付息日后的第一个交易日，则赎回收益率为（）。","stem":"某债券的票面价值为1000元，息票利率为5%，期限为4年，现以950元的发行价向全社会公开发行。","options":"10.25%^*@*^10%^*@*^9.25%^*@*^11%","answer":"A","explanation":"根据赎回收益率公式：<img src=\"\/files\/tkimgs\/20250120\/astYsUQ2025012005070747.png\" alt=\"\">式中：P表示发行价格；n表示直到第一个赎回日的年数；M表示赎回价格；C表示每年利息收益。代入数字为：<img src=\"\/files\/tkimgs\/20250120\/asBRGZm2025012005071492.png\" alt=\"\">，则该债券的到期收益率y = 10.25 %。"},{"id":5221,"title":"美国贸易商的现货成交价以期货交易所的大豆期货价格作为依据，这体现了衍生品市场的（）功能。","stem":"<div>在大豆国际贸易中，美国是主要的出口国，美国贸易商向国外出口大豆时，将期货价格作为制定现货价格的重要参考，采取“期货价格+升贴水”的方式确定现货价格。<\/div>","options":"价格发现^*@*^锁定成本^*@*^对冲风险^*@*^锁定利润","answer":"A","explanation":"价格发现的功能是指金融衍生工具市场能够预期未来现货价格的变动，发现未来的现货价格。期货价格可以作为未来某一时期现货价格变动趋势的“晴雨表”。选项A正确。"},{"id":2134,"title":"若2年后债券发行人以1050元的价格赎回，第一赎回日为付息日后的第一个交易日，则赎回收益率为（）。","stem":"某债券的票面价值为1000元，息票利率为5%，期限为4年，现以950元的发行价向全社会公开发行。","options":"10.25%^*@*^10%^*@*^9.25%^*@*^11%","answer":"A","explanation":"根据赎回收益率公式：<img src=\"\/files\/tkimgs\/20250116\/asmGXAx2025011607090792.png\" alt=\"\">式中：P表示发行价格；n表示直到第一个赎回日的年数；M表示赎回价格；C表示每年利息收益。代入数字为：<img src=\"\/files\/tkimgs\/20250116\/asTxmps2025011607091419.png\" alt=\"\">，则该债券的到期收益率y = 10.25 %。"},{"id":10058,"title":"进行一般的开放式基金申购时，需要遵循（）原则。","stem":"2022年3月10日，小李投资5000元认购A开放式基金，认购费率为2.5%；投资2000元申购B开放式基金，申购费率为2.5%。","options":"未知价交易原则^*@*^已知价交易原则^*@*^金额申购、份额赎回原则^*@*^份额申购、金额赎回原则","answer":"A,C","explanation":"申购、赎回的原则：<div>（1）对固定净值型货币基金而言，基金份额价格固定为1元人民币，因此投资者在申购、赎回货币基金时，按固定价格进行申购、赎回。<\/div><div>（2）对一般开放式基金（股票基金、债券基金、混合基金等）而言，在申购、赎回时则遵循“未知价”交易原则，投资者在申购、赎回一般开放式基金份额时并不能即时获知成交价格。申购、赎回价格只能以申购、赎回日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准进行计算，这与股票、封闭式基金等金融产品按“已知价”原则进行买卖不同.<\/div><div>（3）“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请。这是适应未知价下进行申购、赎回最方便、安全的方式。货币基金也遵循一样的原则。<\/div>"},{"id":11617,"title":"该基金募集结束时，需要满足（），才算募集成功。","stem":"某基金管理公司准备公开募集一只开放式基金，已向证监会提交募集注册的申请，并于2022年1月18日收到证监会准予的文件，收到文件后于2022年6月1日开始募集。","options":"基金募集金额不少于2亿元人民币^*@*^基金托管人自募集期限届之日起10日内聘请法定验资机构验资^*@*^基金份额持有人的人数不少于200人^*@*^基金募集份额总额不少于1亿份","answer":"A,C","explanation":"基金募集期限届满，开放式基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币；基金份额持有人的人数不少于200人，基金管理人应当自募集期限届之日起10日内聘请法定验资机构验资，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。"},{"id":4868,"title":"2022年度，该公司一个完整会计年度经审计的期末净资产为负值。上海证券交易所可以决定（）。","stem":"A公司于2016年在上海证券交易所上市，上市后该公司一直保持盈利，但盈利水平逐年降低，至2021年，其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元。暂不考虑其他因素，请根据上述背景信息回答以下问题。","options":"报告中国证监会提请对该公司进行现场稽查^*@*^终止该公司股票上市^*@*^责令该公司股票停牌2个月^*@*^对该公司股票实施退市风险警示","answer":"B","explanation":"上市公司出现下列情形之一的，证券交易所对其股票实施退市风险警示：\r<div>（1）最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元，或追溯重述后最近—个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币亿元。\r<\/div><div>（2）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。\r<\/div><div>（3）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告。\r<\/div><div>（4）中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触及第（1）项、第（2）项情形的。\r<\/div><div>（5）证券交易所认定的其他情形。<\/div><div>上市公司最近连续两个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及规定的财务类强制退市情形的，证券交易所决定终止其股票上市。<\/div><div>本题中，2021年、2022年年度经审计的期末净资产均为负值，故交易所可决定终止其股票上市。<\/div>"},{"id":2131,"title":"国债按照资金用途进行分类，可以分为（）。","stem":"小王进行债券投资，分别购买了国债5000元，企业债券3000元，公司债券4000元，同时还进行了股票的投资。","options":"本币国债^*@*^建设国债^*@*^战争国债^*@*^赤字国债","answer":"B,C,D","explanation":"国债按照资金用途进行分类，可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。"},{"id":335,"title":"张先生购买了该公司的股票称为股东，其享有的权利包括（）。","stem":"某股份公司是一家上市公司，2018年，为筹集资金，拟以增发股票的方式从市场融资。张先生作为一名资深股民，非常看好该公司，因此在该股份公司增发股票时，买入2000股，5元\/股。2021年，张先生持有的该公司股票已经上涨到10元\/股，准备卖出。","options":"公司重大决策参与权^*@*^公司资产收益权^*@*^知情权^*@*^剩余财产分配权","answer":"A,B,C,D","explanation":"普通股股东享有的基本权利包括：公司重大决策参与权、公司资产收益权和剩余资产分配权。此外，除了上述两种基本权利外，普通股股东还享有其他权利：知情权、处置权、优先认股权。"},{"id":4356,"title":"假设6个月的libor为3.35%，则6个月后甲公司比乙公司（ ）。","stem":"假定甲、乙两家公司均计划借入期限10年、每半年付息一次2000万元的借款，甲公司想以固定利率借款，B公司想以6个月Shibor借款。双方签订互换协议，甲公司每年支付固定利率4.75%，乙公司支付浮动利率libor+20bp。","options":"多支付24万元^*@*^少支付24万元^*@*^多支付42万元^*@*^少支付42万元","answer":"A","explanation":"<div>甲公司支付4.75%，乙公司支付3.35%+0.2%=3.55%，则甲比乙多支付=（4.75%-3.55%）×2000万=24万元。<\/div>"},{"id":12884,"title":"目前，我国股票发行采取（）。","stem":"2020年，某公司首次公开发行新股并在主板上市，发行前该公司股本总额为5000万元。本次拟发行8000万股，面值1元\/股，发行价格5元\/股。","options":"审批制^*@*^核准制^*@*^注册制^*@*^保荐制","answer":"C","explanation":"目前我国证券发行采取注册制。"},{"id":13006,"title":"若要对该私募基金进行估值，可以采用的方法有（）。","stem":"某私募基金管理公司于2022年募集一只私募证券投资基金，目前已募集完毕并在中国证券投资基金业协会进行备案。","options":"市场法^*@*^收益法^*@*^折价法^*@*^成本法","answer":"A,B,D","explanation":"基金管理人应当充分考虑市场参与者在选择估值方法时考虑的各种因素，并结合自己的判断，采用多种分属不同估值技术的方法对非上市股权进行估值。常用的方法有市场法、收益法、成本法。"},{"id":9077,"title":"衍生工具市场的功能主要包括（）。","stem":"<div>在大豆国际贸易中，美国是主要的出口国，美国贸易商向国外出口大豆时，将期货价格作为制定现货价格的重要参考，采取“期货价格+升贴水”的方式确定现货价格。<\/div>","options":"风险管理^*@*^资源配置^*@*^价格发现^*@*^成本锁定","answer":"A,B,C","explanation":"金融衍生工具市场的功能包括价格发现的功能、风险管理的功能和资源配置的功能。选项ABC正确。"},{"id":2215,"title":"投资者C选择继续持有该可转债，并准备把该债券转换为A公司股票，投资者C在（）可以进行转换。","stem":"A公司2022年1月面向合格投资者完成发行甲可转换债券，发行规模10亿元。因A公司于2021年亏损4.77亿元，直接导致甲可转债发行完成后不符合上市条件，并触发了相关条款。最终，投资者B于2022年6月将甲可转债以约定好的价格（包括本金和期间已发生的利息）卖给了发行人A公司。","options":"2022年3月^*@*^2022年6月^*@*^2022年7月^*@*^2023年1月","answer":"C,D","explanation":"可转换债券自发行结束之日起后6个月后方可转换为公司股票。"},{"id":10586,"title":"2022年度，该公司一个完整会计年度经审计的期末净资产为负值。上海证券交易所可以决定（）。","stem":"A公司于2016年在上海证券交易所上市，上市后该公司一直保持盈利，但盈利水平逐年降低，至2021年，其一个完整会计年度经审计的净利润为负且营业收入低于人民币1亿元。暂不考虑其他因素，请根据上述背景信息回答以下问题。","options":"报告中国证监会提请对该公司进行现场稽查^*@*^终止该公司股票上市^*@*^责令该公司股票停牌2个月^*@*^对该公司股票实施退市风险警示","answer":"B","explanation":"上市公司出现下列情形之一的，证券交易所对其股票实施退市风险警示：\r<div>（1）最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于人民币1亿元，或追溯重述后最近—个会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币亿元。\r<\/div><div>（2）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。\r<\/div><div>（3）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告。\r<\/div><div>（4）中国证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触及第（1）项、第（2）项情形的。\r<\/div><div>（5）证券交易所认定的其他情形。<\/div><div>上市公司最近连续两个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及规定的财务类强制退市情形的，证券交易所决定终止其股票上市。<\/div><div>本题中，2021年、2022年年度经审计的期末净资产均为负值，故交易所可决定终止其股票上市。<\/div>"},{"id":8773,"title":"关于上述案例中的可转债，投资者于2022年6月将甲可转债以约定好的价格（包括本金和期间已发生的利息）卖给了发行人A公司，其相关的嵌入条款是（）。","stem":"A公司2022年1月面向合格投资者完成发行甲可转换债券，发行规模10亿元。因A公司于2021年亏损4.77亿元，直接导致甲可转债发行完成后不符合上市条件，并触发了相关条款。最终，投资者B于2022年6月将甲可转债以约定好的价格（包括本金和期间已发生的利息）卖给了发行人A公司。","options":"赎回条款^*@*^回售条款^*@*^可转换条款^*@*^结构化条款","answer":"B","explanation":"回售条款为债券持有者提供在债券到期前的特定时段以事先约定价格将债券回售给发行人的权利。"},{"id":1408,"title":"该公司数据仓库与核心业务系统的不兼容，导致核心业务系统瘫痪属于（）。","stem":"甲证券建设数据仓库时没有考虑到与核心业务系统的兼容性，从而导致核心业务系统瘫痪，经过几小时的抢修才恢复如初。此事在当地引发热议，在传播中事件内容变成甲证券公司由于系统控制的重大缺陷造成巨额亏损，此言论使甲公司股价受损，陷入经营困境。\r<div>根据以上材料，回答下列问题。\r<\/div>","options":"系统风险\r^*@*^操作风险^*@*^非系统风险\r^*@*^流动性风险","answer":"B","explanation":"操作风险的一种分类方法是根据定义将其划分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险；另一种分类方法是根据损失事件类型将其划分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理。"},{"id":7230,"title":"按收益保障的不同，结构化金融衍生产品可分为（）","stem":"2020年6月30，某资产管理机构发行了一款挂钩上证50指数的结构化产品。根据产品合同规定，产品到日为2021年6月30日，投资者可获得收益为：100+100×max（标的指数涨跌幅，0）。","options":"收益保证型产品^*@*^收益增强型产品^*@*^非收益保证型产品^*@*^综合型产品","answer":"A,C","explanation":"按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类，其中前者又可进一步细分为本金保障型产品和保证最低收益型产品。"},{"id":182,"title":"央行对政府提供信贷，体现的职能为（）。","stem":"2020年，假设央行的业务如下：（1）国外资产5000万元；（2）对政府提供信贷3000万元；（3）货币黄金1000万元；（4）货币发行2000万元；（5）自有资金6000万元。<div>根据以上资料，回答下列问题：<\/div>","options":"发行的银行^*@*^银行的银行^*@*^政府的银行^*@*^市场的银行","answer":"C","explanation":"一般来说，中央银行的主要职能包括发行的银行、银行的银行、政府的银行。其中，作为政府的银行，其具体职能包括对政府提供信贷。"},{"id":9854,"title":"按收益保障的不同，结构化金融衍生产品可分为（）","stem":"2020年6月30，某资产管理机构发行了一款挂钩上证50指数的结构化产品。根据产品合同规定，产品到日为2021年6月30日，投资者可获得收益为：100+100×max（标的指数涨跌幅，0）。","options":"收益保证型产品^*@*^收益增强型产品^*@*^非收益保证型产品^*@*^综合型产品","answer":"A,C","explanation":"按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类，其中前者又可进一步细分为本金保障型产品和保证最低收益型产品。"},{"id":7978,"title":"上述甲基金的当事人包括（）。","stem":"A基金管理公司管理运作的甲证券投资基金，其托管人由符合条件的B商业银行担任，同时还委托了C基金销售机构代为销售基金。","options":"基金托管人^*@*^基金管理人^*@*^基金销售机构^*@*^基金投资者","answer":"A,B,D","explanation":"基金当事人为：基金管理人、基金托管人、基金投资者。"},{"id":12000,"title":"假设中国境内投资者张某购买10份该CDR，代表张某持有甲公司在美国发行上市的（）。","stem":"中国境内甲公司在美国发行普通股并上市，为了方便中国境内投资者投资，甲公司与A银行签署存托协议，由A银行将甲公司在美国发行上市的普通股打包，在中国境内发行CDR，假如拟定每一份CDR代表0.1股甲公司在美国发行上市的普通股。","options":"优先股0.1股^*@*^普通股1股^*@*^优先股10股^*@*^普通股10股","answer":"B","explanation":"王某购买10份该CDR，相当于投资甲公司在美国发行上市的普通股10×0.1=1股。选项B正确。"},{"id":210,"title":"假设小李在A基金募集期间产生利息40元，其认购份额为（）。","stem":"2022年3月10日，小李投资5000元认购A开放式基金，认购费率为2.5%；投资2000元申购B开放式基金，申购费率为2.5%。","options":"4878.05^*@*^4918.05^*@*^4858.05^*@*^4828.05","answer":"B","explanation":"净认购份额=（净认购金额+认购利息）\/基金份额初始面值，其中：净认购金额=认购金额\/（1+认购费率）=5000\/（1+2.5%）=4878.0488，净认购份额=（4878.0488+40）\/1=4918.05份。"},{"id":8301,"title":"按照交割方式，金融市场可以分为（）。","stem":"新中国成立以来，我国金融市场不断发展，目前我国已经逐渐形成了一个由货币市场、债券市场、股票市场、外汇市场、黄金市场、商品期货市场和金融衍生品市场等构成的，具有交易场所多层次、交易品种多种多样化和交易机制多元化等特征的金融市场体系。","options":"现货市场^*@*^货币市场^*@*^资本市场^*@*^衍生品市场","answer":"A,D","explanation":"按交易是即期还是未来交割，可将金融市场分为现货市场和衍生品市场。<div>按金融资产到期期限，金融市场分为货币市场和资本市场。<\/div>"},{"id":1406,"title":"该公司的速动比率为（）。","stem":"","options":"1.5^*@*^0.8^*@*^0.67^*@*^1","answer":"B","explanation":"速动比率，又称“酸性测验比率”，是指企业速动资产与流动负债的比率，其计算公式为：速动比率=速动资产\/流动负债。\r<div>流动资产包括现金、应收账款、有价证券、存货；速动资产则是指企业拥有的现金、有价证券和应收账款，不包括存货，即：速动资产=流动资产-存货；\r<\/div><div>根据速动比例计算公式：速动比率=速动资产\/流动负债=（900-400）\/600=0.8<\/div>"},{"id":4253,"title":"如果张先生从B银行借款，到期时的本息和为（）元。","stem":"张先生需要借款10 000元，借款期限为2年，当前市场年利率为6%。他向银行进行咨询，A银行给予张先生单利计算的借款条件；B银行给予张先生按年复利的借款条件。","options":"11 210^*@*^11 216^*@*^11 236^*@*^11 240","answer":"C","explanation":"B银行为复利计算，到期时本息和为10000*（1+6%）^2=11236（元）。"}]
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